Щодо відповідальностіВідсутність реєстрації у Держфінмоніторингу не призведе до штрафу, але не позбавляє обов’язку здійснювати фінансовий моніторинг.За невиконання вимог Закону № 361 передбачена адміністративна відповідальність у вигляді досить значних штрафів, зокрема за:непроведення належної перевірки, зокрема ідентифікації та верифікації операцій, виявлення підозрілих операцій – штраф 204 тис. грн;неподання або несвоєчасне подання інформації про підозрілі операції до Держфінмоніторингу, подання неправдивої інформації – штраф 340 тис. грн.Щоправда, дані суми штрафів – максимальні, а Держфінмоніторинг може накладати й менші.Також Держфінмоніторинг замість штрафу має право накладати інші види покарань (ч. 3, ч. 7, ч. 8 ст. 32 Закону № 361):письмове застереження;анулювання ліцензії;відсторонення уповноваженого працівника (можливо тільки у юросіб).Корисна онлайн-сесія з даного питання за посиланням: https://avs.ua/#/subscription/39/155/section_lesson/650Щодо реєстрації СПМФЯк стати на облік та повідомляти про підозрілі операції до початку функціонування е-кабінету - роз’яснюють Рекомендації Держфінмоніторингу. Так, бухгалтеру-підприємцю треба подати до Держфінмоніторингу форму № 1-ФМ «Форма обліку суб’єкта первинного фінансового моніторингу», яка затверджена наказом Мінфіну від 29.01.2016 р. No 24. Заповнені форми необхідно надсилати за адресою Державної служби фінансового моніторингуУкраїни: 04050, м. Київ, вул. Білоруська, 24.Форм містить зокрема такі дані (п. 6 Порядку No 850):• про держреєстрацію бухгалтера-підприємця або іншого суб’єкта господарювання;• місцезнаходження;• про відповідального працівника та особу, яка виконує обов’язки цього працівника, якщо він тимчасово відсутній (для бухгалтерських фірм);• відокремлені підрозділи, що є окремими юрособами і яким надано дозвіл самостійно подавати інформацію, яка пов’язана з фінансовим моніторингом.У реєстраційній формі слід також зазначити свій код, який можна знайти на сайті Держфінмоніторингу.Інформацію про підозрілі операції на сьогодні можна подати або поштою (з повідомленням про вручення), або в електронному вигляді, користуючись Порядком електронної взаємодії суб’єктів первинного фінансового моніторингу та Державної служби фінансового моніторингу України, який затверджений наказом Мінфіну від 24.11.2015 р.№1085.У разі потреби отримання довідки про обліковий ідентифікатор суб’єкт надсилає до Держфінмоніторингу завірений підписом суб’єкта (керівника) лист-звернення Держфінмоніторинг протягом п’яти робочих днів з дати одержання листа-звернення формує та надсилає суб’єкту довідку.Довідка про обліковий ідентифікатор формується на підставі актуальних значень форми обліку, зазначеної в листі-зверненні.Довідка про обліковий ідентифікатор надсилається за місцезнаходженням (місцем проживання) суб’єкта, яке зазначено у листі-зверненні.Більш детально можна ознайомитись тут https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/tehnologi/formi-obliku-i-podannya-informacziji/formi-obliku-ta-podannya-informacziji-pov-yazanoji-iz-zdijsnennyam-finansovogo-monitoringu.htmlЗ Інструкцією щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінансового моніторингу можна ознайомитись за наступним посиланням: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0241-16#n42З довідниками необхідними для заповнення форм можна ознайомитись за наступним посиланням: https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/metodologija/rekomendaci/metodiczni-rekomendaci-z-organizaci-finansovogo-monitoringu/prikladi-zapovnennya-form-obliku-ta-podannya-informacziji-pov-yazanoji-iz-zdijsnennyam-finansovogo-monitoringu.html